Podemos começar a falar sobre saúde financeira usando uma palavra extremamente importante para toda empresa: indicadores.
Eles funcionam como o apito de uma chaleira, mostrando que algo que está acontecendo. Mas assim como o leite fervendo, é preciso se manter próximo e prestar atenção ao que está acontecendo para perceber e interpretar bem os sinais que estão sendo recebidos.
Indicadores para pedir a saúde financeira
Identificação
O primeiro passo para saber como estão contas da sua empresa é conhecer quais são os indicadores que darão a resposta para a sua pergunta. Para isso é necessário conhecer bem como está a sua situação, ter um controle completo dos gastos e também estar por dentro de questões mais técnicas envolvendo dinheiro.
Análise
Após saber quais são os indicadores, é preciso saber como usá-los. Uma boa interpretação de dados e índices é essencial para embasar a tomada de decisões que podem afetar drasticamente o futuro da empresa. A solução é estudar ao máximo para poder interpretar os números e seguir os procedimentos necessários para a melhora do quadro financeiro.
Indicadores financeiros
Assim como falamos no tópico anterior, conhecer e saber interpretar os indicadores financeiros é o principal requisito para uma boa gestão empresarial.
Para te ajudar a entender melhor este assunto, nós separamos os principais indicadores que você precisa conhecer.
Junto de cada um está uma explicação do que ele mostra e o que precisamos entender de cada indicador. Mesmo que nem todos os indicadores façam sentido para a sua empresa, a grande maioria serve para todos os negócios.
Portanto, podemos incluir o seu entre os contemplados também. Outro fato importante diz respeito ao entendimento sobre cada um. Mesmo que você não conheça todos, a grande maioria é de fácil compreensão, tornando este conteúdo acessível a todos os empreendedores.
Veja a seguir os indicadores que ajudam a medir a saúde financeira de uma empresa
Faturamento
Sim, começamos pelo mais simples de todos.
Algumas pessoas podem achar que o faturamento não interfere na saúde financeira da empresa, mas isso é um equívoco grave.
A melhor maneira de entender o faturamento é verificar o quanto está entrando no caixa e se os números estão compatíveis com as previsões de metas feitas previamente.
Se forem menores que o esperado é sinal que as coisas não estão correndo conforme o planejado e precisam ser revistas.
Recebimento
Não, não é a mesma coisa que o faturamento.
O recebimento diz respeito ao quanto está realmente entrando de dinheiro no caixa da empresa, o que é diferente do faturamento que mostra o quanto foi comercializado.
O recebimento pode ser afetado pela forma de pagamento, principalmente no Brasil, onde compras parceladas são utilizadas por muitos consumidores e empresas.
Além disso, não podemos deixar de lado a questão da inadimplência. Ela pode afetar a situação financeira de qualquer empresa e é um item que deve ser observado com muita atenção.
Se os atrasos de pagamento são frequentes entre os seus clientes é sinal que algo não está bem e precisa ser corrigido com urgência. Se esse for o seu caso, invista em cobrança e verifique qual a melhor maneira de evitar esse problema no futuro.
Lucratividade
Eu sei que parece loucura, mas deixe de lado por um momento a quantidade de dinheiro gerado pela sua empresa e pense apenas nos lucros líquidos. Aposto que a diferença é significativa.
Muitos empresários acabam se deixando iludir pelas receitas geradas e acreditam que a empresa possui muito mais dinheiro do que ela realmente tem.
Essa diferença pode acabar impactando na capacidade de sustentar os investimentos e pode gerar mais dívidas do que lucro para a empresa.
Para evitar isso sempre fique de olho na lucratividade do seu negócio e invista em ações que ampliem este número e não apenas a receita total gerada.
Ticket médio
Este item já ronda muitas empresas, mas ele é bem mais importante do que você imagina.
Este valor é a média do quanto cada cliente gasta com a sua empresa.
Saber quanto é e entender como aumentar o seu ticket médio é essencial para definir os investimentos da sua empresa.
Dessa forma fica mais fácil descobrir quando seus investimentos vão começar a dar lucro após atingirem o break even (ponto de equilíbrio).
Ponto de equilíbrio
Já que falamos dele, vamos entender mais sobre a importância deste indicador para a saúde financeira da sua empresa.
Também conhecido como break even, ele é atingido quando o faturamento e as despesas se igualam.
Podemos dizer que o break even é o momento em que a conta fecha e a partir dessa hora tudo que for arrecadado pela sua empresa já é considerado lucro.
No melhor dos mundos, este ponto de equilíbrio é encontrado o mais brevemente possível dentro do mês, pois quanto mais cedo ele for atingido, maior será o lucro obtido ao longo dos período seguinte.
Este é um dos indicadores que é mais afetado pelo ramo de atuação de cada empresa. Em algumas áreas ele é atingido rapidamente, já em outras ele demora para acontecer.
Tudo depende do contexto em que sua empresa está inserida e quais são as particularidades do segmento.
Custo fixo
O custo fixo representa um dinheiro que a sua empresa jamais terá, pois é o valor necessário para que ela continue em funcionamento todos os meses.
Pense neste indicador como uma conta de energia elétrica de uma casa, ele é uma despesa fixa e que não pode ser deixada de lado. Isso faz com que todo mês uma parte do salário já seja separada para pagar esta dívida mensal.
Dentro de uma empresa esses valores são um pouco maiores e complexos. Analisar o custo fixo é importante para saber quanto de investimento pode ser feito sem prejudicar o funcionamento da empresa.
É importante não confundir com os custos totais, que varia de acordo com a empresa, o período do ano e as metas traçadas para o crescimento do negócio.
Custos variáveis
Como diz o nome, eles variam de acordo com o momento da empresa.
Eles dependem do volume de produção, da projeção de crescimento e da quantidade de vendas realizadas em um determinado período.
Um ponto importante sobre os custos variáveis é que eles demandam muito mais atenção, pois podem variar mês a mês.
Se não houver um rígido controle, a todo momento, as coisas podem sair do eixo e uma empresa que estava organizada pode passar por apuros num piscar de olhos.
Endividamento
E por último, mas definitivamente não menos importante: o índice de endividamento.
Ele é usado pela empresa para saber quanto ela deve e terá que pagar no futuro. Muitas empresas acabam quebrando por se surpreenderem com cobranças que já tinham esquecido ou nem imaginavam que possuíam.
Possuir dívidas é perfeitamente normal para uma empresa, mas desde que ela tenha condições de pagá-las. Para saber o seu índice de endividamento é preciso realizar uma pequena conta:
Divida o total do seu passivo patrimonial pelo ativo e multiplique o resultado por 100.
Por exemplo: Se o resultado da divisão for de 0,10, a porcentagem será de 10%. Isso significa que sua empresa é financiada apenas em 10% por recursos externos e o restante de 90% por recursos próprios. Quanto menor for este número, menor a sua dependência de investimentos de terceiros.
Esses são os principais indicadores para você medir a saúde financeira do seu negócio.
Mas lembre-se que esta análise deve ser constante, pois só desta forma você poderá compreender a realidade do seu caixa e tomar as medidas necessárias.
Colocando as contas em dia
Depois de conferir tudo isso é hora de colocar a mão na massa e realizar uma faxina nos seus arquivos financeiros.
Mesmo que as coisas estejam bagunçadas e fora de controle, sempre é tempo de começar a colocar em prática boas medidas que irão trazer um ótimo retorno para o seu negócio.
Se a sua empresa já tem tudo organizado e você quer apenas melhorar o que já está indo bem, melhor ainda. Com este conhecimento ficará mais fácil de identificar o que está mal das pernas e pode ser consertado ou ainda evitar que problemas aconteçam.
Colocar as contas em dia é um trabalho árduo e que requer muita dedicação. Mas podemos garantir para você que a recompensa pelo trabalho bem feito faz valer a pena todo o tempo investido no conhecimento de técnicas, indicadores e dicas para cuidar do item mais valioso para qualquer empresa.
Este conteúdo foi feito para você empreendedor, diretor, gerente ou responsável pelo setor financeiro de uma empresa que deseja ter um melhor controle de tudo que acontece com o dinheiro que circula dentro da sua empresa.
Além deste blog, confira sempre o blog da Marmo Contábil para ficar por dentro de mais dicas, informações e as últimas tendências do mundo corporativo.
